Înainte să lucrezi cu un client nou sau să-i dai termen de plată, e util să știi cum stă firma lui. ContApp îți arată asta direct în aplicație, din datele publice ale firmei. Mai jos găsești unde vezi aceste informații, de unde vin datele și cum se calculează fiecare evaluare.
Unde găsești informațiile
În lista de clienți (Vânzări › Facturare › Clienți), coloana Sănătate financiară arată o etichetă pentru fiecare client. Dacă ții mouse-ul pe iconița ⓘ de lângă etichetă, vezi motivele și sursa datelor.
Pe pagina clientului, în secțiunea Date de identificare, vezi eticheta și butonul Raport risc.
La emiterea unei facturi, eticheta apare lângă datele clientului ales, ca să vezi situația lui înainte să emiți factura.
Informațiile apar pentru clienții care sunt firme din România, cu cod fiscal (CUI). Pentru clienții persoane fizice, pentru PFA, II și IF și pentru firmele din străinătate nu apare nicio etichetă.
De unde vin datele
Folosim doar date publice, din surse oficiale ale statului român. Nu cumpărăm date de la terți și nu le colectăm de pe alte site-uri.
Sursa | Ce preluăm | Cât de des se actualizează |
|---|---|---|
ANAF | Starea fiscală (activă sau inactivă), TVA, TVA la încasare | Automat, pentru fiecare firmă aproximativ o dată la 3 zile |
ONRC | Starea firmei în registrul comerțului (în funcțiune, suspendată, în dizolvare, lichidare, insolvență, radiată), data înregistrării | Lunar, la fiecare versiune nouă a registrului |
Ministerul Finanțelor | Indicatorii din situațiile financiare anuale: active, datorii, capitaluri proprii, cifră de afaceri, rezultat | Verificăm zilnic dacă au apărut date noi sau corectate |
Toate calculele sunt formule fixe, descrise mai jos. Nu folosim inteligență artificială și nici un model antrenat. În raport vezi mereu anul situațiilor financiare folosite.
1. Sănătatea financiară
Este o etichetă care îți spune dintr-o privire dacă e ceva de urmărit la client.
Eticheta | Când apare |
|---|---|
Sănătate financiară bună | Nu e niciuna dintre situațiile de mai jos. |
De urmărit | Activitate suspendată; ultimele situații financiare sunt mai vechi de 2 ani; pierdere netă în ultimul an raportat; active circulante mai mici decât datoriile (lichiditate sub 1); cifra de afaceri a scăzut cu peste 30% față de anul anterior. |
Risc ridicat | În dizolvare, lichidare, insolvență sau faliment; inactivă fiscal la ANAF; capitaluri proprii negative; pierdere netă în ultimii 2 ani raportați. |
Radiată | Firma a fost radiată din registrul comerțului. |
Fără date | Firma nu a depus situații financiare sau acestea nu conțin indicatori. |
Dacă se potrivesc mai multe situații, eticheta o dă cea mai gravă. Toate motivele le vezi când ții mouse-ul pe iconița ⓘ.
2. Scorul de risc comercial
În raportul de risc, scorul este o notă de la 0 la 10. 10 înseamnă risc minim. Nota se calculează din 8 factori, fiecare notat de la 0 la 10, cu ponderea lui:
Factor | Pondere | Cum se notează |
|---|---|---|
Stare ONRC / ANAF | 20% | Activă: 10. Suspendată: 3. Inactivă fiscal: 2. În dizolvare, lichidare, insolvență, faliment sau radiată: 0. |
Capitaluri proprii | 15% | Cât din active acoperă capitalurile proprii. Cel puțin 30%: 10. Între 10% și 30%: 7. Sub 10%: 4. Capitaluri proprii negative: 0. |
Rezultat net | 15% | Profit în ultimul an raportat: 10. Pierdere: 4. Pierdere în ultimii 2 ani raportați: 0. |
Lichiditate curentă | 15% | Active circulante împărțite la datorii. Cel puțin 1,5: 10. Între 1 și 1,5: 7. Între 0,7 și 1: 4. Sub 0,7: 1. Nicio datorie: 10. |
Grad de îndatorare | 10% | Cât din active reprezintă datoriile. Până la 50%: 10. Până la 70%: 7. Până la 100%: 4. Peste 100%: 0. |
Evoluția cifrei de afaceri | 10% | Față de anul raportat anterior. Creștere de cel puțin 10%: 10. Între −10% și +10%: 7. Scădere între 10% și 30%: 4. Scădere de peste 30%: 1. |
Situații financiare la zi | 10% | Ultimele situații depuse sunt pentru anul trecut: 10. Acum 2 ani: 6. Acum 3 ani: 3. Mai vechi sau niciodată depuse: 0. |
Vechime | 5% | Cel puțin 10 ani: 10. Între 5 și 10 ani: 8. Între 2 și 5 ani: 5. Sub 2 ani: 2. |
Nota finală este media acestor note, ținând cont de ponderi. Dacă pentru un factor nu există date (de exemplu, firma are un singur an raportat și nu se poate calcula evoluția cifrei de afaceri), factorul nu se ia în calcul, iar ponderea lui se împarte între ceilalți.
Plafoane
În câteva situații, nota nu poate trece de un anumit nivel, oricât de buni ar fi indicatorii financiari:
Situația firmei | Nota maximă |
|---|---|
Radiată | 0 |
În dizolvare, lichidare, insolvență sau faliment | 2 |
Inactivă fiscal la ANAF | 4,5 |
Activitate suspendată la ONRC | 4,5 |
Nu a depus niciodată situații financiare | 4,5 |
Ce înseamnă nota
Nota | Riscul |
|---|---|
7,5 sau mai mult | Scăzut |
între 5 și 7,5 | Moderat |
între 2,5 și 5 | Ridicat |
sub 2,5 | Foarte ridicat |
Un exemplu
Un SRL activ, înființat acum 6 ani, cu situațiile financiare pe anul trecut depuse: capitalurile proprii acoperă 35% din active, a avut profit, activele circulante sunt de 1,2 ori datoriile, datoriile reprezintă 60% din active, iar cifra de afaceri a scăzut cu 5%.
Factor | Nota | Pondere | Puncte |
|---|---|---|---|
Stare ONRC / ANAF | 10 | 20% | 2,00 |
Capitaluri proprii | 10 | 15% | 1,50 |
Rezultat net | 10 | 15% | 1,50 |
Lichiditate curentă | 7 | 15% | 1,05 |
Grad de îndatorare | 7 | 10% | 0,70 |
Evoluția cifrei de afaceri | 7 | 10% | 0,70 |
Situații financiare la zi | 10 | 10% | 1,00 |
Vechime | 8 | 5% | 0,40 |
Total | 8,85 – risc scăzut |
În raport, tabelul Cum s-a calculat scorul îți arată exact acest calcul pentru clientul tău: fiecare factor, ponderea, nota și explicația, cu anul datelor. Dacă s-a aplicat un plafon, îl vezi și pe el.
3. Ratingul Altman Z″
Raportul mai conține ratingul Altman Z″, un model cunoscut de evaluare a riscului de faliment pentru firmele private. Se calculează pentru fiecare an raportat, după formula:
Z″ = 6,56 × X1 + 3,26 × X2 + 6,72 × X3 + 1,05 × X4
X1 – capitalul de lucru împărțit la total active;
X2 – profitul reinvestit împărțit la total active;
X3 – rezultatul înainte de dobânzi și impozit împărțit la total active;
X4 – capitalurile proprii împărțite la datorii.
Peste 2,6 înseamnă zonă sigură, între 1,1 și 2,6 zonă gri, sub 1,1 zonă de risc. Ministerul Finanțelor nu publică toate datele cerute de model, așa că unele valori sunt aproximate (de exemplu, folosim rezultatul brut în locul rezultatului înainte de dobânzi). Raportul îți explică aproximările. Ratingul Altman nu intră în scorul de risc comercial; e o a doua părere, calculată separat.
Ce mai găsești în raport
Identificare: CUI, număr de înmatriculare, EUID, formă juridică, județ, starea la ONRC și ANAF, plus linkul către pagina publică a firmei de pe date.contapp.ro.
Evoluția indicatorilor: graficele pentru lichiditate, îndatorare, marja netă și capitalurile proprii, pe anii raportați.
Statut fiscal / TVA / TVA la încasare: perioadele înregistrate la ANAF și data ultimei interogări.
PFA, II și IF
Persoanele fizice autorizate, întreprinderile individuale și cele familiale nu depun situații financiare la Ministerul Finanțelor. Pentru ele nu calculăm scorul de risc comercial, nici ratingul Altman și nu afișăm eticheta de sănătate financiară.
Cum să folosești raportul
Raportul e orientativ. Îți arată ce spun datele publice, nu garantează că un client va plăti sau nu. Nu folosi scorul ca singur motiv pentru o decizie importantă despre un client (de exemplu, să refuzi colaborarea). Uită-te și la istoricul plăților lui și la ce știi despre afacerea lui.
Ține cont de anul datelor. Situațiile financiare se depun o dată pe an, deci pot fi mai vechi decât realitatea de azi a firmei.
Dacă datele unei firme sunt greșite, corectarea se face la sursă (ANAF, ONRC, Ministerul Finanțelor). Noi preluăm automat modificările la următoarea actualizare.
Pentru întrebări despre datele afișate sau pentru o cerere de opoziție ori ștergere, scrie-ne la suport@contapp.ro.