TVA în ContApp

Dacă firma ta este înregistrată în scopuri de TVA, ContApp are o zonă întreagă dedicată: setări, jurnale și declarații. Sunt trei locuri diferite în aplicație, iar ordinea în care le atingi contează. Articolul acesta este harta zonei: ce se configurează, în ce ordine, și unde te duci pentru fiecare lucru. Fiecare pas are un articol propriu, legat mai jos.

Unde găsești: setările sunt la Setări firmă → Setări TVA — contabilitate.contapp.ro/setari/tva, jurnalele la Contabilitate → Operațiuni perioada, iar declarațiile la Declarații ANAF → Declarații TVA — contabilitate.contapp.ro/declaratii/tva.

Ce înseamnă „înregistrat în scopuri de TVA”

Înregistrarea în scopuri de TVA este o calitate fiscală pe care o obții de la ANAF. Odată ce o ai, colectezi TVA de la clienți, îl deduci pe cel plătit furnizorilor și declari diferența la stat. Firmele neînregistrate nu fac niciunul dintre aceste lucruri.

De aici vine cea mai importantă regulă a acestei colecții: ce vezi în ContApp depinde de calitatea fiscală a firmei tale. Aplicația nu îți arată ecrane pe care nu ai ce să faci. Dacă firma nu e înregistrată în scopuri de TVA, meniul „Declarații TVA” și jurnalele nu apar deloc — și e normal.

Există trei calități care se combină și care determină ce vezi:

• înregistrat în scopuri de TVA — colectezi și deduci TVA în țară;
• cu cod special pentru tranzacții intracomunitare (numit în aplicație CIF Intracomunitar) — poți cumpăra sau vinde în Uniunea Europeană chiar dacă nu ești plătitor de TVA în țară;
• cu TVA la încasare — un regim în care TVA-ul devine datorat abia când clientul îți plătește factura, nu când o emiți.

O firmă poate avea niciuna, una sau toate trei, iar fiecare deschide alte ecrane.

Ordinea corectă de configurare

Nu sări peste pași. Fiecare pas de mai jos se bazează pe cel dinainte, iar dacă lipsește unul, ecranele următoare fie nu apar, fie afișează cifre greșite.

1. Declari codul de TVA al firmei. Este pasul care „aprinde” toată zona. Vezi Codul de TVA și înregistrarea în scopuri de TVA (articol nou, de legat după publicare).
2. Declari perioadele de activitate cu TVA — intervalele de timp în care firma a fost efectiv înregistrată. ContApp nu lucrează cu o simplă bifă „da / nu”, pentru că o firmă poate intra și ieși din TVA de mai multe ori, iar documentele vechi trebuie să rămână corecte. Vezi Perioadele de activitate cu TVA (articol nou, de legat după publicare).
3. Alegi perioada fiscală — lunar, trimestrial, semestrial sau anual. Ea decide în ce luni poți depune D300 și D394. Vezi Perioada fiscală de TVA: lunar, trimestrial, semestrial, anual(articol nou, de legat după publicare).
4. Verifici cotele de TVA. Aplicația vine cu toate cotele din legislație deja configurate, inclusiv cele vechi, pentru documentele din anii trecuți. Cota implicită este 21%. Vezi Cotele de TVA în ContApp (articol nou, de legat după publicare).
5. Doar dacă e cazul: declari perioadele cu TVA la încasare și codul pentru tranzacții intracomunitare.
6. Pornești notificările de discrepanțe, ca să afli din timp dacă evidența ta diferă de ce are ANAF în baza de date despre firma ta.

Abia după acești pași emiți facturi care vor produce jurnale și declarații corecte.

[Captură de ecran: pagina Setări firmă → Setări TVA, cu toate cele șase file vizibile]

Cele trei zone ale aplicației

Setări firmă → Setări TVA

Aici declari cine este firma ta din punct de vedere al TVA-ului. Șase file, fiecare cu articolul ei:

Contabilitate → Operațiuni perioada

Aici vezi ce a produs activitatea firmei. Jurnalele se generează automat din facturile pe care le-ai introdus — nu se completează manual.

• Jurnal de vânzări — contabilitate.contapp.ro/registre-si-jurnale/jurnal-vanzari
• Jurnal de cumpărări — contabilitate.contapp.ro/registre-si-jurnale/jurnal-cumparari
• Închidere perioadă — contabilitate.contapp.ro/registre-si-jurnale/inchidere-perioada

Un jurnal este pur și simplu lista tuturor facturilor dintr-o perioadă, grupate după felul operațiunii, cu bazele de impozitare și TVA-ul aferent. Este documentul din care se construiesc declarațiile.

Declarații ANAF → Declarații TVA

Aici transformi jurnalele în fișiere pe care le încarci în Spațiul Privat Virtual. Fiecare declarație are propriul ecran:

În același meniu găsești și D100 — contabilitate.contapp.ro/declaratii/d100 — care nu are legătură cu TVA-ul, dar se depune de toate firmele, deci stă alături de celelalte.

Care declarații îți apar depinde de calitatea fiscală a firmei. Tabelul complet este în Cine depune ce: matricea declarațiilor (articol nou, de legat după publicare).

Ce înseamnă etichetele „nou” și „Beta”

În meniu vei observa etichete colorate lângă unele intrări.

• nou înseamnă că funcționalitatea a fost lansată recent. Este completă și o poți folosi.
• Beta înseamnă că funcționalitatea este disponibilă, dar încă se rafinează. D300 și D394 sunt marcate Beta.

Pentru declarațiile în Beta, regula practică este simplă: generează declarația în ContApp, dar verific-o înainte de a o depune. Aplicația face calculul din datele tale; tu confirmi că datele erau complete. Dacă găsești o diferență pe care nu o poți explica, scrie-ne înainte să depui.

• în curând înseamnă că funcționalitatea nu există încă. Intrarea din meniu e vizibilă, dar nu se poate deschide.

Ritmul unei luni de TVA

Ca să legi toate piesele, iată cum arată o lună obișnuită, în ordine:

1. Pe parcursul lunii introduci facturile de vânzare și de achiziție, cu cota și regimul de TVA corecte. Aici se decide totul — dacă factura e greșit încadrată, declarația va fi greșită.
2. La începutul lunii următoare deschizi jurnalul de vânzări și jurnalul de cumpărări pentru luna încheiată și verifici dacă toate facturile au intrat într-o categorie. Facturile marcate „nu reintră într-o categorie” sau „nerezolvat” sunt semnalul că lipsește o informație pe document.
3. Corectezi ce e de corectat direct pe facturi, apoi reîmprospătezi jurnalul.
4. Deschizi declarația, apeși Sincronizează, verifici rândurile, completezi manual câmpurile care nu se pot deduce din contabilitate, salvezi și descarci fișierul.
5. Încarci fișierul în SPV și, dacă vrei să blochezi luna împotriva modificărilor ulterioare, închizi perioada.

Erori frecvente

Nu văd meniul „Declarații TVA”. Firma nu este marcată ca înregistrată în scopuri de TVA, sau perioada de activitate cu TVA nu acoperă data la care te uiți. Verifică fila TVA și fila Perioada TVA din Setări TVA.

Văd D301 în loc de D300. Este corect: D301 (CUI) se adresează firmelor care nu sunt înregistrate în scopuri de TVA, dar au totuși de declarat o operațiune. Dacă te aștepți la D300, înseamnă că înregistrarea în scopuri de TVA nu e declarată în aplicație.

Nu văd „Articole contabile” sau „Fișe conturi”. Aceste ecrane sunt pentru firmele care țin contabilitate în partidă dublă. Vezi Contabilitate în partidă dublă în ContApp (articol nou, de legat după publicare).

Declarația se deschide, dar e goală. Mesajul „Această declarație nu conține nimic de raportat pentru perioada selectată” apare fie când chiar nu ai avut operațiuni, fie când ai uitat să apeși Sincronizează. Încearcă întâi sincronizarea.

Luna pe care o vreau nu se poate selecta. Perioada fiscală a firmei nu se termină în luna aceea. La periodicitate trimestrială, de exemplu, D300 se depune doar pentru martie, iunie, septembrie și decembrie.

Articole conexe

•  Configurări esențiale în ContApp — lista completă a setărilor de făcut la început, nu doar cele de TVA.
• Începe de aici. Informații utile pentru utilizarea ContApp — orientarea generală în aplicație, dacă ești la primii pași.
• Factura de vânzări — locul în care se aleg cota și regimul de TVA; de aici pornesc toate cifrele din jurnale.
• Factura de achiziții — echivalentul pe partea de cheltuieli, inclusiv deductibilitatea TVA.
• Despre Contabilitatea în Partidă Simplă — dacă nu ești sigur în ce sistem de contabilitate se află firma ta.
• Lista de documente generate din ContApp — ce se poate exporta în PDF, inclusiv jurnalele.